一、基本职能及主要工作
（一）达州红军烈士陵园管理所职能简介
达州红军烈士陵园管理所始建于1958年，是一所以“褒扬烈士、教育群众”为宗旨的省级爱国主义教育基地，是四川省第六批烈士纪念建筑物保护单位。主要从事爱国主义教育、烈士纪念建筑物的建设与保护、烈士骨灰的安葬、环境的绿化美化工作。
（二）达州红军烈士陵园管理所2017年重点工作
2017年达州红军烈士陵园管理所的工作重点是：1、继续扎实做好爱国主义教育工作，筹划并开展好“清明”扫墓和“9.30”烈士公祭活动。2、根据市委市政府的要求，在市民政局的领导下，完成达州红军烈士陵园管理所改（扩）一期工程，继续做好改（扩）建二期工程工作。
二、部门预算单位构成
达州红军烈士陵园管理所隶属于达州市民政局，是独立核算的公益一类正科级事业单位，编制6人，实有7人（其中离岗待退职工2人），退休6人。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，达州红军烈士陵园管理所所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。达州红军烈士陵园管理所2017年收支总预算1830.56 万元，比上年收支总预算减少10.72万元，减少0.58%，主要原因是上年的基建结转资金多余今年的基建结转资金。
（一）收入预算情况
达州红军烈士陵园管理所2017年收入预算1830.56 万元，其中：上年结转1734.36 万元，占94.74 %；一般公共预算拨款收入96.2 万元，占5.26 %。
（二）支出预算情况
达州红军烈士陵园管理所2017年支出预算1830.56 万元，其中：基本支出62.74 万元，占3.43 %；项目支出1767.82 万元，占96.57 %。
四、财政拨款收支预算情况说明
达州红军烈士陵园管理所2017年财政拨款收支总预算1830.56 万元，比上年收支总预算减少10.72万元，减少0.58%，主要原因是上年的基建结转资金多余今年的基建结转资金，相应减少本年度财政拨款收支总预算。收入包括：本年一般公共预算拨款收入96.2 万元、上年结转一般公共预算拨款收入1734.36 万元；支出包括：社会保障和就业支出 1822.86万元、医疗卫生与计划生育支出2.7 万元、住房保障支出 5万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
达州红军烈士陵园管理所2017年一般公共预算当年拨款96.2万元，比2016年预算数增加7.7万元，增加8.7%，主要原因是实施养老保险制度后，增加单位养老保险和职业年金支出，以及根据年度工作计划，增加清明、“9.30”公祭支出费用。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
社会保障和就业支出88.5 万元，占92 %；医疗卫生与计划生育支出2.7 万元，占2.8 %；住房保障支出5
万元，占5.2 %。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2017年预算数为8.4 万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
2.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）:2017年预算数为 80.1万元，主要用于：人员支出及日常运行经费支出 。
3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2017年预算数为 2.7万元，主要用于：单位职工基本医疗保险缴费支出。
4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年预算数为5 万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
达州红军烈士陵园管理所2017年一般公共预算基本支出62.2 万元，其中：
人员经费58 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费4.2 万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
达州红军烈士陵园管理所2017年“三公”经费财政拨款预算数2 万元，其中：因公出国（境）经费 0万元，公务接待费2 万元，公务用车购置及运行维护费 0 万元。
（一）因公出国（境）经费较2016年预算持平。
（二）公务接待费与2016年预算持平。2017年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2016年预算持平。
2017年未安排公务用车购置费。
2017年未安排公务用车运行维护费。
八、政府性基金预算支出情况说明
达州红军烈士陵园管理所2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况
2017年度，达州红军烈士陵园管理所机关运行经费预算0万元，与2016年决算数持平。
（二）政府采购情况
达州红军烈士陵园管理所2017年无政府采购需求，所以没有政府采购预算支出，与2016年持平。
（三）国有资产占有使用情况
截至2016年12月31日，达州红军烈士陵园管理所无公有车辆2017年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备
十、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
4. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。
5. 一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）：指 后勤服务中心、信息中心为本部门各单位正常运行提供服务的支出。
6. 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指单位用于财政信息化建设等方面的项目支出。
7. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
8.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。
9.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指为配合财政业务开展，用于部门内部在职人员参加相关财政财务工作外部培训的经费支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指单位离退休人员的支出。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的至出。
12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
14.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
17.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
18.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
19.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
21.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出
22.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
附件：表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
达州红军烈士陵园管理所2017年部门预算公开表
