一、基本职能及主要工作
（一）达州红军烈士陵园管理所职能简介
达州红军烈士陵园管理所始建于1958年，是一所以“褒扬烈士、教育群众”为宗旨的省级爱国主义教育基地，是四川省第六批烈士纪念建筑物保护单位。主要从事爱国主义教育、烈士纪念建筑物的建设与保护、烈士骨灰的安葬、烈士资料的搜集与整理、环境的绿化美化等工作。
（二）达州红军烈士陵园管理所2018年重点工作
2018年达州红军烈士陵园管理所的工作重点是：1、继续扎实做好爱国主义教育工作，筹划并开展好“清明”扫墓和“9.30”烈士公祭活动；2、根据市委市政府的要求，在市民政局的领导下，完成达州红军烈士陵园管理所改（扩）一期工程，继续做好改（扩）建二期工程工作；3、抓好党风廉政建设，完成民政局下达的各项党建工作部署；4、搞好内部控制建设，规范财经纪律和制度，规避财务风险。
二、部门预算单位构成
达州红军烈士陵园管理所隶属于达州市民政局，是独立核算的公益一类正科级事业单位，系二级预算单位，地处达州市通川区陵园路158号，编制6人，实有7人（其中离岗待退职工2人），退休6人。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，达州红军烈士陵园管理所所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。达州红军烈士陵园管理所2018年收支总预算1218.06万元，比2017年收支预算总数减少612.5万元，主要原因是本年预算中的上年结转资金小于2017年的上年结转资金，相应减少本年度预算收支总数。
（一）收入预算情况
达州红军烈士陵园管理所2018年收入预算1218.06万元，其中：上年结转1119.86万元，占91.94%；一般公共预算拨款收入98.2万元，占8.06%。
（二）支出预算情况
达州红军烈士陵园管理所2018年支出预算1218.06万元，其中：基本支出64.2万元，占5.27%；项目支出1153.86万元，占94.73%。
四、财政拨款收支预算情况说明
达州红军烈士陵园管理所2018年财政拨款收支总预算1218.06万元，比2017年财政拨款收支总预算减少612.5万元，主要原因是本年预算中的上年结转资金小于2017年的上年结转资金，相应减少本年度财政拨款收支总预算。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入98.2万元、上年结转“上年财政拨款资金结转”1119.86万元；支出包括：社会保障和就业支出1210.16万元、医疗卫生与计划生育支出2.8万元、住房保障支出5.1万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
达州红军烈士陵园管理所2018年一般公共预算当年拨款98.2万元，比2017年预算数增加2万元。主要是薪级工资、养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金等人员工资福利支出增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
社会保障和就业支出90.3万元，占91.96%；医疗卫生与计划生育支出2.8万元，占2.85%；住房保障支出5.1万元，占5.19%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2018年预算数为8.6万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2018年预算数为0.2万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的职业年金支出。
3.社会保障和就业（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）:2018年预算数为81.5万元，主要用于：主要用于本单位人员工资、津贴、奖金、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。
4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2018年预算数为2.8万元，主要用于：本单位基本医疗保险缴费支出。
5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2018年预算数为5.1万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
达州红军烈士陵园管理所2018年一般公共预算基本支出64.2万元，其中：
1、人员经费59.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、。
2、公用经费4.7万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
达州红军烈士陵园管理所2018年“三公”经费财政拨款预算数2万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费2万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费较2017年预算增长0%。
达州红军烈士陵园管理所2018年无因公出国（境）预算经费，与2017年持平。
（二）公务接待费与2017年预算持平。
2018年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2017年预算增长0%。
达州红军烈士陵园管理所2018年无公务用车购置及运行维护预算经费，与2017年持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
达州红军烈士陵园管理所2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
达州红军烈士陵园管理所系全额拨款事业单位，2018年没有机关运行经费预算。
（二）政府采购情况
2018年，达州红军烈士陵园管理所没有政府采购预算安排。
（三）国有资产占有使用情况
截至2017年底，达州红军烈士陵园管理所车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
2018年达州红军烈士陵园管理所通用项目和专用项目未实行绩效目标管理。
十、名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.社会保障和就业（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）指用于单位人员工资、津贴、奖金、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指单位离退休人员的支出。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
11.基本支出：指为保证单位正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。
13.“三公”经费：纳入财政局预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。
附件：表1.部门预算收支总表
表1-1.部门预算收入总表
表1-2.部门预算支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
达州红军烈士陵园管理所2018年部门预算公开表
