达州市救助管理站关于2019年整体支出预算绩效评价工作的报告

发布日期: 2020-09-01 17:59:18
市财政局:

  根据《达州市财政局关于开展2020年市级部门整体支出绩效评价工作的通知》(达市财绩〔2020〕2号)要求,我站对2019年部门整体支出进行了绩效自评。现报告如下:

  一、部门概况

  (一)机构组成

  1973年,根据《四川省达县地区革命委员会关于批转人保部<关于设立收容遣送站>的报告》(地革发〔1973〕20号)精神,设立收容遣送站,经费开支列入民政部门救济事业内报销。2004年,按照《达州市机构编制委员会关于<达州市收容遣送站更名为达州市救助管理站的>的批复》(达市编〔2004〕9号)要求,将达州市收容遣送站更名为达州救助管理站,其工作职能从治安管理转变为救助管理。2006年,根据《达州市机构编制委员会关于成立达州市流浪未成年人救助保护中心的批复》(达市编〔2006〕43号),同意在原达州市救助管理站增挂流浪未成年人救助保护中心牌子,同时增核事业编2名。2008年,经编委2008年第3次会议研究,核定达州市救助管理领导职数3名:1正(正科)2副(副科).(达市编〔2009〕50号)

  (二)机构职能

  根据《流浪乞讨人员救助管理办法》精神,机构职能主要是:

  一是弘扬扶弱济困的救助精神,按照自愿受助,无偿救助的工作原则,为城市生活无着的流浪乞讨人员提供主动救助、医疗救治、返乡救助、生活救助、教育矫治、临时安置、未成年人社会保护等救助服务。

  二是为离家流浪或无家可归,失去正常生活学习条件和安全保障的18周岁以下未成年人提供基本生存救助,法律保护、文化教育、技能培训和心理矫正服务,并协助有关部门进行安置。

  (三)人员概况

  截至2019年12月31日,达州市救助管理事业编制28名。年末实有人数23名,其中:管理岗位4人,专业技术岗位6人,

  工勤岗位13名。

  二、部门财政资金收支情况

  (一)部门财政资金收入情况

  2019年度总收入为1382.28万元,其中:上年结转722.94万元,年初预算 1,076.64万元,年中追加305.64万元,比上年财政拨款总收入1448.68元减少了66.4万元,降幅为4.58%,主要原因是中央及省级专项资金减少。

  (二)部门财政资金支出情况

  2019年度财政支出773.1万元。其中:部门基本支出382.98万元,占全年总支出49.5%;项目支出390.12万元,占全年总支出的50.5%。2019年财政拨款支出比上年总支出726.24元增加46.86万元,其中:基本支出比上年369.54万元增加13.44万元、增幅为3.6%。项目支出比上年356.69万元增加30.58万元,增幅8.6%,主要原因是省外护送、差旅费增加、为受助人员购置衣物。

  1.按功能分类:一、社会保障和就业支出684.07万元,(一)行政事业单位离退休47.38万元(机关事业单位基本养老保险缴费支出39.14万元,机关事业单位职业年金缴费支出8.24万元),(二)流浪乞讨人员救助支出636.69万元;二、医疗卫生与计划生育支出21.78万元(事业单位医疗21.78万元);三、住房保障支出53.15万元(住房公积金53.15万元);四、其他支出14.1万元(用于其他社会公益事业的彩票公益金支出14.1万元)。

  2.按支出经济分类:工资福利支出319.46万元,商品和服务支出227.57万元,对个人和家庭的补助支出203.85万元,资本性支出22.22万元。

  (三)部门结转情况

  2019年结转结余资金609.18万元,基本结转万元49.92万元 ,专项结转560.78万元,其中:福彩公益金(安全隐患和功能提升项目)财政结转20万元,流浪乞讨人员救助工作经费0.88万元,流浪乞讨人员救助资金结余487.98万元。未成年保护中心改造经费财政结转50.29万元,党建经费结转1.63万元。

  三、部门整体预算绩效管理情况

  (一)预算管理情况

  1.预算编制

  按照市财政局《关于编制市级部门2018-2021三年滚动财政规划和2019年部门预算的通知》要求及部门预算编制口径,根据2019年度部门工作任务和事业发展规划,编制了反映全部收支的综合预算。

  认真做好2019年度预算编制的基础准备工作。

  一是对单位及人员的基本信息、工资项目及数据进行全面的收集、清理、完善与审核。

  二是按照工作任务和事业发展需求,合理提出通用项目和专用项目预算计划,向财政局提交了三年滚动财政规划文本和《2018-2021年达州市救助管理站三年滚动财政规划报表》,编制完成2019年收支预算建议计划并报财政局社保科。

  三是严格执行收入预算编制口径,保证了收入预算编制的真实、完整,做到了应编尽编,全部收入纳入当年预算管理,无一漏报。

  四是严格执行支出预算“人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项经费按项目”的编制口径。项目支出预算强化了“集中管理、统筹安排”的原则。

  达州市救助管理站2019年按时完成了部门预决算编制工作,提交了部门预算草案,基本做到了与财政局下达2019年部门预算批复数与上报预算数一致。

  2.支出控制情况

  2019年单位日常公用经费年初预算数为11.4万元,决算数11.63万元,偏差程度为2.01%。

  3.预算动态调整情况

  2019年年初预算1,076.64万,预算调整数为305.64万元。其中 220万元系落实国家政策追加调整(200万元系2019下达的中央及省级专项资金,20万元系2019追加的安全隐患和功能提升项目资金),不应纳入预算调整数,预算调整率为7.95%,部门绩效监控调整取消额与结余注销额均为零。

  4.全年预算执行情况

  2019年支出预算执行进度分别为:6月份累计支出342.29万元,占预算数1382.28万元的24.76%,9月份累计支出537.04万元,占预算数1382.28万元的38.85%。11月累计支出663.05万元,占全年预算数1382.28的47.96%,2019年未使用资金612.36万元,占全年预算数1382.28万元的44.29%。2019年度财政支出773.1万元。其中:部门基本支出382.98万元,占全年基本支出预算数431.38万元的88.78%。部门项目支出390.12万元,占全年项目支出预算数950.9万元的41.03%。

  5.结转结余控制情况

  达州市救助站2018年度结转结余总额722.93万元,2019年度结转结余总额609.18万元。2019年较2018年结转结余减少了113.75万元,降低15.73%。

  6.资产管理情况

  达州市救助管理站已将单位国有资产纳入系统管理,资产变动及时更新,资产报表填报及时、规范;内容完整、数据真实,并提交了相应的分析报告。2016年完成了行政事业单位资产清查工作,清查结果与财政组织复核的结果一致。

  7.预算完成情况

  2019年达州市救助管理站2019年重点绩效评价项目2项,均达到预期目标。

  (1)流浪乞讨人员救助经费

  流浪乞讨人员救助经费系保证入站的精神类救助人员得到基本的医疗救治和生活保障的市级配套资金。主要工作为将疑似精神病救助人员送医检查、救治,保障病情基本稳定,不对自己及他人造成伤害。预算18万元,决算数18万元,年度完成工作度100%,群众满意度90%。

  (2)流浪乞讨人员管理工作经费

  流浪乞讨人员管理工作经费系保障站内管理工作顺利开展的辅助性市级配套资金。主要工作为宣传开展冬季送温暖活动,夏季送清凉活动和6.19救助宣传日,更新救助区的监控设备,规划功能分区改造。预算数为10万元,9.12万元(宣传费1万元、设备设施采购4.72万元、维修费3.4万元),年度完成率91.2%,群众满意度92%。

  8.违规记录情况

  达州市救助管理站财政预算资金的使用在财政支付系统平台接受财政局和市人大的在线监督,无违规情况发生。根据2019年审计监督,财政检查结果,达州市救助管理站未出现预算管理方面的违纪违规。

  (二)结果应用情况

  1.预算信息公开情况

  按照《预算法》的规定和相关要求,达州市救助管理站及时将财政局批复的预、决算在单位门户网站上进行了公开。其中:

  2019年4月3日在“中国.达州”政府门户网站上公开了《达州市救助管理站2019年部门预算》。

  2.评价结果整改情况

  对照《2019省级部门整体支出绩效评价指标体系》,我站积极开展自评,自评中发现以下不足:

  (1)部门预算在6,9,11月实际支出进度均未达到标准40%、67.5%、82.5%,实际执行进度分别为24.76%、38.85%、47.76%,预算执行情况较差,资金使用度不高,造成年底资金结转结余大。

  (2)部门预算项目流浪乞讨人员管理工作经费2019年年度完成率为91.2%未达100%。

  (3)2019年年初预算1,076.64万,预算调整数为305.64万元。扣除系落实国家政策追加调整的220万元,实际应计入调整数有85.64万元,预算调整率为7.95%,反映出部门预算编制与考核部门预算仍存在偏差。

  3.应用结果反馈

  预算绩效评价中的薄弱环节,我站拟采取以下措施,一是以支定收,以更科学合理的方式测算专项支出,并根据手实际情况分上半年、下半年两次申请,确保预算执行进度达90%以上。二是大力推进寻亲宣传、主动救助、未成年人社会保护、开展对困境、留守儿童关爱保护以及专项救助行动等新增拓展工作,创新政府购买服务组织形式和工作机制,积极支持社会组织等相关具有公共服务能力的单位通过政府购买服务推进工作

  五、评价结论及建议

  (一)评价结论

  达州市救助管理站2019年预算编制、报送及时合规、节能降耗效果较明显、内控制度建设较为完善,较好地完成了年度目标任务。

  对照《2019省级部门整体支出绩效评价指标体系》,各项指标较好地达到了相关要求,评分为84.82 分。

  (二)存在问题

  1、会计核算欠规范,对部分支出未严格按照《政府收支分类科目核算》。

  2、日常公用经费年初预算与决算偏差程度较大。

  3、公共财政预算执行进度较慢,流浪乞讨人员救助资金年终结余较大。

  (三)改进建议

  1、细化预算编制工作,认真做好预算的编制,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制,全面编制预算项目,优先保障固定性的相对性刚性的费用支出项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

  2、加强财务管理,严格财务审批,在费用报账支付时,按照规定的费用项目和用途进行资金使用,审核,列报支付,财务 核算杜绝超支现象的发生。

  3、持续抓好“三公经费”控制管理,严格控制“三公经费”的规模和比例,把关“三公经费”支出的审核和审批,进一步细化三公经费管理,合理压缩“三公经费”支出。

  
  达州市救助管理站
  2019年8月13日