达州市财政局：

　　为进一步强化部门责任意识，规范财政资金管理，提高财政资金使用效益，根据《达州市财政局关于开展2020年市级部门整体支出绩效评价工作的通知》（达市财绩〔2020〕2号）文件要求，我单位对部门预算整体支出进行了绩效评价，现将情况报告如下：

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成

　　达州市老年活动中心隶属于达州市民政局，属财政全额拨款的正科级事业单位，内设 3个科室，分别为办公室、教务室、总务室。

　　（二）机构职能

　　达州市老年活动中心、达州市老年大学按照“增长知识、丰富生活、陶冶情操、促进健康、服务社会”的办学宗旨，不断创新办学思路，深化办学内涵，扩大办学规模，提高办学水平，促进“老有所教、老有所学、老有所乐、老有所为”的基本职能。

　　（三）人员概况

　　2019年末在职人员9人，其中：管理人员 3人，专业技术人员2人，工勤人员4人；离退休人员6人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况

　　2019年部门决算总收入为307.60万元，其中：当年财政拨款收入277.99万元，其他收入14.22万元，上年应返还额度为15.39万元。

　　（二）部门财政资金支出情况

　　2019年总支出为255.04万元，其中：基本支出为 144.26万元，项目支出110.78万元。结转下年应返还额度52.56万元。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算管理

　　1、部门绩效目标制定、目标实现情况

　　2019年我中心的目标任务：一是进一步争取新建老年大学，拓宽学校阵地；二是利用“三会一课”加强对职工思想素质的提升；三是深入基层，了解学员诉求，加大调研力度；四是丰富敬老月活动，给学员创造展示更多的展示机会；五是增加志愿服务次数，承担社会责任；六是送文化下乡、进社区演出。

　　为提高老年大学的教学环境和教学质量，2019年在省民政厅和市局的大力支持下，下达资金118万元对西圣校区校舍进行了装修升级，场地进行了重新规划利用，教室安装了中央空调、监控、多媒体教学设备等，教学环境得到了较大的改善。

　　2、预算编制情况

　　整体预算编制质量符合规范要求，基本支出预算能准确满足当年人员工资及日常运转，项目支出能按照预算安排保证项目的按时实施和运转。

　　3、支出控制情况

　　严格按照《预算法》规定进行会计核算，确保数据真实、有效，在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能。

　　4、预算动态调整

　　按照经费管理制度，加强对预算执行管理，及时跟进各项目资金使用情况。对于执行进度缓慢或无法执行的项目预算按规定程序及时进行调整。完善项目资金使用审批手续，坚持先审批，后使用，确保专项资金专款专用。

　　5、执行进度及预算完成情况

　　坚持“先预算，后支出”，实行预算全覆盖，各项收入和支出全部纳入预算管理，统筹安排使用，优化使用结构，保证重点项目实施。2019年总收入307.60万元，总支出255.04万元，预算执行率83 %，其中基本支出预算执行率 100%，项目支出执行率68 %。

　　（二）结果应用情况

　　为了全面分析和综合评价我中心预算资金的使用管理情况，为切实提高资金使用效益，强化预算支出的责任和效率。我中心成立绩效评价小组，组织实施和分析评价，采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，形成评价结论。2019年，根据年初工作规划和重点性工作，全中心上下团结一心，迎难而上，加压奋进，锐意进取，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论

　　通过对部门整体支出情况的概述和实际支出情况的分析，2019年度部门预算支出做到了使用规范、程序透明、达到预期绩效目标，确保了部门正常运转、各项职能正常履行和目标任务圆满完成。

　　（二）存在问题

　　1、财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。

　　2、财政预算资金到位比较迟缓，各项目经费支付不能及时到位。

　　（三）改进建议

　　1、细化预算编制工作，做好预算的编制，提高预算编制的科学性、计划性、可控性。

　　2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

　　3、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。